关于2011年村级资产、负债、所有者权益及财务收支执行情况和2012年村级资金收支预算安排情况的报告（2012年3月29日）
一、2011年村级资产、负债、所有者权益及财务收支执行情况
2011年，在村两委的正确领导下，在全村干群的共同努力下，经过审计部门对第七届村民委员会任期内的资产、负债、所有者权益及财务收支情况全面依法审计、摸清了家底、明晰了产权，村两委换届选举圆满成功，第八届村民委员会始终坚持以经济建为中心，以实现富民强村为目标，充分发挥村务监督委员会的作用，规范管理、严格执行各项决议和制度。2011年，集体资产实现了较大幅度的保值增值，经济实力得到了较大的增强，财务收支基本持平。
（一）2011年资产、负债、所有者权益情况
（1）资产总额为：77.615.490.93元（截止2011年12月31日止）
其中：1、货币资金：9.132.088.31元，其中现金：373.599.27元；2、短期投资：51.960.00元；3、应收款：25.192.181.45元；4、内部往来：511.918.00元（待结算）；5、长期投资：10.064.019.43元；6、固定资产：28.318.339.39元；7、在建工程：4.344.984.35元；固定资产合计：32.663.323.74元。
（2）负债总额为15.683.617.08元
其中：1、短期借款：5.192.000.00元；2、应付款：6.972.142.59元；
3、一事一议资金：38.240.00元；4、专项应付款：3.481.234.49元。
（3）所有者权益总额为：61.931.873.85元
其中：1、资本：2.309.617.00元；2、公积金、公益金：59.571.256.85元；3、老年生活基金：51.000.00元。
（二）2011年财务收支情况
（1）2011年总收入为：2.399.788.59元，2010年为：2.114.433.59元，增长12%。
1、经营收入1.907.954.60元，其中①出租收入：1.554.154.60元；②场地使用收入：353.800.00元。
2、补助收入：140.668.92元，属区乡两级各局部门补助代收代付的收入，包括区残联专委补助、乡工业园二期清障费、困难补助费、垃圾返还款、培训经费等补助。
3、发包及上交收入：2.110.00元
4、其他收入349.055.07元，其中：①存款利息收入：152.287.07元；②坟地款：4.000.00元；③招标工本费：4.300.00元；④卫生收取费：23.350.00元（去年下半年收取，列入2012年）；⑤奖金收入：150.400.00元；⑥其他：9.718.00元，以上是上年收入情况。
（2）2011年总支出为：3.141.983.34元，2010年为：3.054.356.64元，比上年增加3个百分点。
其中：1、经营支出：256.219.70元，其中：①投资项目支出：113.074.00元；②税金支出：16.910.70元；③新农村建设：24.421.00元；④入股分红：95.270.00元；⑤其他经营支出：6.544.00元。
2、管理费用为1.486.066.34元，其中：①管理人员工资：409.639.00元；②办公费：78.336.10元；③通讯费：51.249.00元；④差旅费：23.672.43元；⑤临时人员工资：117.500.00元；⑥维修费：2.045.00元；⑦农林水经费：41.832.01元；⑧业务费；358.930.70元；⑨水电费：13.566.50元；⑩会议费：49.341.80元；⑾车辆费用：67.275.00元；⑿计生费用：89.040.60元；⒀公司费用：26.793.60元；⒁党建费用：5.459.00元；⒂书报费用：4.599.60元；⒃综治费用：11.861.30元；⒄民兵费用：2.885.00元；⒅工业园支出：20.737.00元；⒆中心工作开支：111.302.70元。
3、其他支出：1.399.697.30元，其中：①福利支出：846.581.20元，包括民政优抚：27.247.00元、慰问费：198.478.00元、保险费：32.090.00元、独生子女保健费：14.502.50元、村民及残疾人生活补贴：565.159.70元、赞助费：9.000.00元；②学习考察费：98.776.50元；③卫生费：111.341.40元（其中：2010年度带入2011入帐：36.180.40元，当年实际发生：75.610.00元；）；④防讯支出：3.311.00元；⑤征迁费用（代收代付）：3.740.00元；⑥文化支出：82.670.20元；⑦法律服务费：3.000.00元；⑧还贷利息支出：1.000.00元；⑨贺礼支出：23.060.00元；⑩护税资金：38.157.00元；⑾审计费：7.000.00元；⑿临时人员用工补助：4.840.00元；⒀人普支出：97.197.00元；⒁选举支出：77.023.00元；⒂其他：2.104.00元。
（3）2011年项目补贴资金为：1.376.450.00元，其中：1、一事一议资金：126.450.00元（其中：孙畈组屋前屋后地坪水沟工程，村民筹集款：21.450.00元，一事一议财政补贴：105.000.00元）；2、专项资金：102万（其中：农民创业园专项补贴资金：50万元，新农村建设补贴：52万元）；3、补助收入科目中：①水利部门补助人饮工程：15万元；②村通公路补贴：8万元。
（4）2011年投资资金为：228.45万元。一是历年投资项目11年结算的：1、腈北路1、2号厂房基础工程51.1万元；2、村部改造已结算工程49.87万元；3、砻街组人饮工程6.05万元。二是11年当年投资结算：1、一事一议开支除预支工程款外，已结算工程款：4.96万元；2、太阳能路灯（除安装施工费未结算）投资：24万元；3、龙王组人饮工程投资：44.82万元；4、二期四、五号厂房投资：40.3万元（不含工程预付款）；5、六号厂房及园区项目申报设计等费用：7.35万元。
以上是上年支出、投资及项目补贴资金情况。
二、有关财务情况说明
2011年财务收支分配即收益出现赤字74.2万元，主要是以下几个方面的因素：1、因村财乡管，对发生的业务与财务科目设置不相对应，造成相当一部分开支应列入投资项目—在建工程科目，而进入费用科目，在经营支出科目中，投资项目支出及新农村建设两项支出为：137.495.00元，应为公益事业支出而列入了损益类科目。2、由于受财务结算期的限制近30多万元资产租赁费于去年底今年初才收回带到今年入帐。3、由于去年一年中心工作频繁，一是建党90周年花出经费8万余元；二是两委换届选举费用达7.7万元；三是10年人普开支9.7万元进入2011年费用。
三、2012年村级资金收入与支出预算（草案）初步安排情况
（一）2012年预算收入为276万元，计划比上年增浮15%；其主要来源于：1、经营收入计划完成：211万元；2、补助收入计划完成18万元；3、发包及上交收入计划完成：3万元；4、其他收入计划完成44万元。
（二）2012年预算支出为276万元，按照量入为出的原则，分别用于：
1、经营支出：18万元（主要用于税金、入股分红）；
2、管理费用：143万元，其中：①管理人员工资：56万元；②党群办：4万元，主要用于：党建费用2.5万元；群团组织经费1.5万元；③内务办：18.5万元，主要用于：办公费5万元、通讯费3万元、车辆费6万元、水电费2.5万元、差旅费1.5万元；④社会管理办：9万元，主要用于：计生费8万元、综治费1万元；⑤社会服务办：1万元，主要用于：水电维修费；⑥企业资产管理办：3万元，主要用于：集体资产维修费、公司经费；⑦全民创业园办公室：2万元，主要用于：工业园管理支出；⑧业务费：35万元，主要用于：村集体及各部门的业务招待；⑨会务费：5万元，主要用于：村集体主持召开各种大型会议的支出；⑩临时用工人员工资：1万元；⑾中心工作支出：8.5万元。
3、其他支出：115万元，其中：①社会服务办：88万元，主要用于：福利支出（包括民政优抚2.5万元、慰问15万元、社保5.5万元、村民及残疾人生活补贴65万元）；②社会管理办：10万元，主要用于：环保卫生费8万元、防汛支出1万元、文化支出5000元、法律服务费5000元；③学习考察费：9万元；④其它等不可预见的支出：8万元。
（三）2012年争取项目补贴的支出，按实现的项目补贴资金控制在10%以内开支。
按照2012年村级资金收入与支出预算草案初步安排（除不可预见未能按期实现收入、支出超出计划外），全年将保持收支平衡。
四、建议及举措
今年的财务收支计划预算已安排，要想全面实现，任务十分艰巨、压力很大。由于村级经济来源面单一狭窄（仅靠资产租赁收入难以维持），需要开支项目所需的资金必不可少，如何实现，预期经济目标必须要有以下几个方面的举措：
一是要全面贯彻落实今年工作报告中提出的一系列经济发展目标和发展举措，强化管理，提高增收意识，找准新的增长点。
二是要进一步加强集体资产租赁管理，盘活闲置资产，按照经济市场化模式，建议调整上浮租金价格，确保资产增值、保值。
三是要拓展重点项目申报的渠道，积极争取省、市、区以及国家项目扶持，解决村级经济来源的局限性。
四是要增强节支意识，勤俭节约、量入为出，计划列支新举措，严格控制非生产性开支，压缩办公经费，建议设立收入指标增收奖励机制，开支指标考核机制，做到奖罚分明。
五是要完善制度，认真接受村民代表和村务监督委员会的监督和管理，用制度约束人、用制度管人，建议制定一整套的规章制度汇编，做到人手一册。
六是要加强村企业财务管理力度，建议实行企财村管制度，财务定期审核，完善开支报销程序，进一步清晰财务收支透明度。
七是要严格执行财务核算制度。按照村两委六大办公室分管责任制，今年预算安排的各类项目开支，严格把关、真正做到报销程序合理、报销标准符合、手续完备、日清月结、按期结算，如实公布村级财务收支状况。
今年的收入目标已明确，各项开支已安排，让我们紧紧团结在村两委周围，努力拼搏、克难奋进、开拓创新、扎实工作，为建设文明、富裕、和谐新五里而努力奋斗。
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